Als u als werknemer arbeidsongeschikt wordt, springt het UWV in met een WIA-uitkering. Maar die uitkering bedraagt maximaal 75% van uw laatstverdiende loon — én er geldt een maximumdagloon. Verdient u meer dan dat maximum, of wilt u niet rondkomen van 70%, dan heeft u een probleem. De WAO-gatverzekering — tegenwoordig vaker WIA-gatverzekering of WIA-excedentverzekering genoemd — biedt de oplossing.
Het WIA-gat uitgelegd
De WIA kent twee regelingen:
| Regeling | Voor wie | Uitkering |
|---|---|---|
| IVA (Inkomensvoorziening Volledig Arbeidsongeschikten) | Volledig en duurzaam arbeidsongeschikt | 75% van het laatstverdiende loon (max. dagloon) |
| WGA (Werkhervatting Gedeeltelijk Arbeidsgeschikten) | 35-80% arbeidsongeschikt, of volledig maar niet duurzaam | 70% van het verschil tussen oud en nieuw loon |
Het gat ontstaat op twee niveaus:
- Aanvullingsgat — het verschil tussen 100% en 70% (of 75%) van uw inkomen. Dat is 25 tot 30 procent van uw bruto-inkomen dat wegvalt.
- Excedentgat — als uw inkomen boven het maximumdagloon ligt (ca. € 70.000 in 2026), ontvangt u over het deel daarboven helemaal geen WIA-uitkering.
Hoe dicht een WIA-gatverzekering dit gat?
Een WIA-gatverzekering vult de WIA-uitkering aan tot een hoger percentage van uw salaris — vaak 80% of 90%. Er zijn drie typen:
- WIA-aanvullingsverzekering — vult de WGA-uitkering aan van 70% naar bijv. 80% van het laatstverdiende loon (tot het maximumdagloon)
- WIA-excedentverzekering — verzekert het inkomen boven het maximumdagloon
- WIA-bodemverzekering — biedt een minimumuitkering als de WGA-uitkering zeer laag is (bijv. bij weinig werkhervatting)
Wie sluit de WIA-gatverzekering af?
In veel gevallen biedt uw werkgever een collectieve WIA-gatverzekering aan als onderdeel van het arbeidsvoorwaardenpakket. Check uw personeelsgids of vraag het na bij HR. Biedt uw werkgever dit niet, dan kunt u individueel een WIA-gatverzekering afsluiten — al is dat duurder dan een collectieve regeling.
Als u van baan wisselt, controleer dan of uw nieuwe werkgever ook een WIA-gatverzekering biedt. Zo niet, dan valt u mogelijk terug op alleen de wettelijke WIA-uitkering.
Wat kost een WIA-gatverzekering?
Bij een collectieve regeling via de werkgever betaalt u doorgaans een premie die wordt ingehouden op uw brutosalaris. De premie bedraagt meestal 0,2% tot 0,5% van het bruto jaarsalaris. Bij een individuele polis kan de premie hoger liggen.
De premie is aftrekbaar van de belasting als de werkgever de polis aanbiedt via de salarisadministratie. Bij een individuele polis is de fiscale behandeling anders — raadpleeg uw belastingadviseur.